银行业务知识学习2(银行资本管理)
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篇首语:本文由小常识网(cha138.com)小编为大家整理,主要介绍了银行业务知识学习2(银行资本管理)相关的知识,希望对你有一定的参考价值。
银行业务的核心,是风险和资金管理,它们也是稳定经济的关键因素。
一个稳健的银行必须有足够的资金抵御违约贷款和资产值递减,这里说的资金,暂时理解为就是最低资本(资金)和缓冲金。
银行资本
根据百度百科的解释,银行资本指的是商业银行自身拥有的或者能永久支配、使用的资金,是银行从事经营活动必须注入的资金
。
根据银行监管的规定,银行必须以账面资本
的形式持有至少8%的风险加权资产
,会和负债一起记录在银行资产负债表
中。
银行的现金储备
是存放在中央银行,属于银行资产
,不属于银行资本
。
银行必须有足够的账面资本时,才能在资产上增长。
缓冲资本
2008金融危机后,银行必须额外持有2.5%风险加权资产的防护缓冲资本
。
经济低迷时,银行为了降低风险,会停止或减少部分放贷,但是这样会加剧经济危机,从而整体造成恶性循环。
银行监管机构不希望这样,想要信贷供应在经济危机时尽可能不受限制,因此要求银行再额外持有0%-2.5%风险加权资金的反周期缓冲资本
。
需要注意的是,这里的反周期缓冲资本和上边的防护缓冲资本不是一回事,看到两个2.5%可能很容易混淆。
账面资本
上边说银行最低资本必须是至少8%风险加权资产的账面资本
,那么什么是账面资本
呢?
根据百度百科解释,账面资本又称作可用资本,实有资本,就是指所有者权益,为资产负债表中资产减负债的余额
。
风险加权资产
资产或许容易理解,那么什么是银行风险加权资产呢?
可以理解为任意一项银行资产都是有风险值的,只是风险值不一样,可能是0,也可能是1或者其他。
就比如一项100亿的贷款,风险权重
是100%,则风险加权资产是100x100%=100,如果风险权重是50%,则风险加权资产则是100x50%=50。
衡量银行风险加权资产,银行遵循巴塞尔银行监管委员会
推荐的两种方法,分别是标准计算法和内部评级基准计算法。
标准计算法中,每项资产的风险权重介于0%-150%之间,例如某项资产100亿,风险权重为50%,则银行资本为100x50%x8%=4亿。
根据不同的信用评级
,企业贷款风险权重不同,例如评级为B-的,风险权重为150%,评级为AAA的,风险权重0%。
可以理解为信用等级越高的企业,风险权重就越低,同样贷款金额的情况下,银行需要拿出的资本就越少。
内部评级基准算法是基于巴塞尔银行监管委员会开发的函数,在这个函数中,违约概率5%的企业客户将获得150%的风险权重。
银行资本的质量
在至少8%银行风险加权资产的银行资本中,普通股权
必须至少占风险权重资产的4.5%,保留盈利
和普通股权一起合称一级资本,除此之外的风险权重资产称为二级资本,一级资本必须保持在风险权重资产的6%。
额外的2.5%防护缓冲资本由保留盈利建立,反周期缓冲资本也是由保留盈利建立。
银行贷款需要遵循最低杠杆比例,即一级资本/总风险>=3%
,即如果有1亿的一级资本,则银行能操作的未加权风险不能超过33亿。
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