清算与结算

Posted 2021-02-14 dadadechengzi

举个例子:

可以从镖局的发展来看这个问题，苏州的一位老爷想要贿赂北京的一个官员，打算给他送一吨银子，不过银子太多，运过去太难了，这个老爷就把银子通过当地的票号来转给这个官员，票号收到银子后给这个老爷一个汇票，并自己拿出账本记账。这个老爷把拿到的汇票托人带给这个官员。三日后这个官员收到了汇票，一顿23333，赶紧去北京的票号取了银子出来。此时，贿赂已经完成了。但是两家票号之间账还没清，北京的票号一下子少了一吨银子，掌柜的急的嘴上直起泡，一直等到和苏州的票号约定的时间到了雇佣了一个镖局把这一吨银子运到北京的票号，这个掌柜的嘴上的泡才消下去。这个事情所有人才算叹了口气都算完。

因此，清算就是信息流的计算，结算是资金流的计算。

 

补充:

   实际的结算,不是真的搬运资金. 而是通过银行的银行 (银联)结算, 大家先把一笔钱先放到银联去,银联给你每日划账. 其实可以做到时时结算,涉及到分润,提成等. 所以批量(一日一)结算.

 

    结算是指将清算过程产生的待结算头寸分别在发起行、接收行进行相应的会计处理，完成资金转移，并通知收付双方的过程。当前，大多数银行结算业务的完成主要通过两类账户：一是银行间互相开立的代理账户，二是开立在央行、独立金融机构如银联、或者第三方支付机构的账户。

    各个分行需要在工行都开设一个帐户,用户银行记账,流水. (不仅仅靠流水来提现报表,便于时时查看)

清分就是记谁给谁杠、放炮等。

清算就是打完大家交流一下看看记的对不对，谁进多少谁出多少 (含对账)。

结算就是决定谁进的钱由谁来出。

 

头寸可指投资者拥有或借用的资金数量。银行头寸是银行系统对于可用资金调度的一个专业的叫法，每个银行或者期货都有自己的资金头寸

 

简单说结算就是本行系统内的一种帐务结算，它只限于本系统。而清算则是相对于本系统或者是为本系统服务的相关机构，通常它是介于两个独立结算系统之外的第三方有偿清算服务。比如说工农中建这四大银行就具有独立结算的系统而怎么通过一个中介机构来把各家的结算业务连接起来呢？中国人民银行清算中心担任了这一重要的角色。

证券交易的结算指证券交易成交后交易双方确定和履行相应权利义务的过程，包括清算和交收两个步骤。清算是指结算机构根据成交结果，计算交易双方应收应付资金和证券数额的过程。清算结果确定了交易双方的履约责任。交收是指结算机构根据清算的结果组织交易双方通过相互交付资金和证券解除履约责任的过程，即卖方将其卖出的证券交付给买方，买方将其应付资金交付给卖方的过程。

 

结算是指银行对自己所有帐户（对公和个人）进行的核算业务，包括现金存取、转帐收付、汇兑业务、中间业务、代理业务，存款、贷款、票据业务等；

清算业务是指银行间的资金结算业务，一般为联行业务。

 

我国的支付清算体系我
    目前，我国大体上是清算-结算的二级体制。不多说，直接上图简单明了。随便画的一张图，low了点~是我
国的支付清算体系
在《中国人民银行法》中规定了中国人民银行对清算的义务和责任：
中国人民银行应当组织或者协助组织银行业金融机构相互之间的清算系统，协调银行业金融机构相互之间的清算事项，提供清算服务，具体办法由中国人民银行制定。

中国人民银行会同国务院银行业监督管理机构（银监会）制定支付结算规则。

所以，银行和金融机构之间的清算行为必须在央行主导的平台上完成，另外像金融机构的清算，应该是通过金融机构备付金账户所在银行代理完成清算行为的。

 

清算的庐山真面目

清算通俗的解释就是跨行间资金按照一定的规则进行分析和流转。如上图就是由央行主导的清算系统，它是我国金融基础设施，一般情况下，个人用户是不会接触到清算系统。从上图可以看到清算系统包含的业务，这里不引申开来讲，清算系统是为了监控资金在全社会的流动，避免系统性风险，提高支付的效率，树立公众对支付体系的信心，同时，有利于有效地实施货币政策等。清算的过程包含以下两个行为：

  清分

是指对联机交易系统中的交易日志中记录成功的交易，逐笔计算交易本金和交易的费用（如手续费，利润分成等），然后按清分对象汇总扎差形成对各个清分对象的应收或者应付金额的过程。直白说，就是通过交易日志计算搞清楚今天应该给谁多少钱和应该向谁要多少钱。

  划拨

是指完成了清分后，已经搞清楚了应该给谁多少钱或者向谁要多少钱以后，需要通过特定的渠道和方式，完成应收应付资金的转移。简单的说，就是明确通过何种渠道，拿回应收的钱，付出应付的钱。

结算是个啥
        清算的过程实际上是收集数据，再根据规定净额或者全额计算，下达清算指令，进而进行资金划拨。这里的参与者是银行或者直连的金融机构，跟商户和客户没有直接关系的哈！而结算呢，其实就是支付业务，是银行和客户之间的资金转账行为。

 

举个例子
        我们以支付宝为例，简单的说明一下清算和结算的关系。

        我们从商家买了一件商品，然后把钱交给了支付宝平台，支付宝就把钱放在银行设立的备付金账户中，如果说我们银行卡开户行和支付宝备付金账户所在银行不在同一个银行的话，那么这个时候就需要走央行的清算系统了，因为，这个过程牵扯到跨行转账行为。当然，支付宝肯定在各大银行都开立了备付金账户，因此，我们和银行以及支付宝可能只存在简单的结算关系。这个时候，支付宝告诉商家钱到位了，告知发货，商家发货，我们收到货之后，确认送达，支付宝再把钱打到商家的银行卡上去，如果我们的钱是走到了支付宝工行的备付金账户而商家注册的银行卡是招行的话，那么，支付宝可以通过他在招行开通的备付金账户，将钱直接打给商户。