月初一次冲回与单到冲回的理解

Posted 2021-01-02 rogerlu

单到冲回：

月底结帐前，发票还没有到，需要进入暂估入帐核算，并生成暂估凭证。下月或以后发票到后，录入发票后，在审核发票时关联这张暂估入库单。

月底时，进行入库核算后，生成外购入库凭证和暂估冲回凭证。如果发票成本与暂估成本有差异，在进行核算时会自动生成外购入库暂估补差单。

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月初冲回：月底结帐前，发票还没有到，需要进行暂估入帐核算，并生成暂估凭证。月底结帐时，系统会自动生成一张期

间为下期的暂估冲回的红字凭证传递到总帐。以后如果发票还是没有到，在结帐前都需要生成暂估凭证，结帐时系统就自动生成一张期间为下期的冲回凭证。

直到发票到了审核为止。如果发票成本与暂估成本有差异，在进行核算时会自动生成外购入库暂估补差单。