sap冲销上月凭证，冲销错了，怎样反冲销

Posted 2023-05-17

先用FB-08冲回去，如果涉及往来，就会冲销失败。这时可以用FBRA进行反清账操作，选择重置并冲销，然后用FB-08冲销。同时也别忘了用F-04进行手工清账。

原则：通过后勤产生的会计凭证，只能够通过冲销相应的物料凭证(后勤凭证)来达到冲销会计凭证的目的，固定资产的产生的凭证不可通过冲销，只可做一个相反的会计凭证来调整。

账务处理

冲销就是将两个因素一样，形成的原因一样，但由于记账错误形成的两笔分录进行对冲 ，以便将原来的错误处理完毕而做的工作， 找到不对账的原因及对应的科目，对错误的科目进行正负对冲就行了，再做正确的，比如“+1”与“-1”就是对冲，就平了，一切为零，再做个正确的分录就把账平了。

参考技术A 先用FB-08冲回去，如果涉及往来，就会冲销失败。这时可以用FBRA进行反清账操作，选择重置并冲销（不好意思忘了，大致是这个意思），然后用FB-08冲销。同时也别忘了用F-04进行手工清账。

会计中的冲销和红票

百度了一下，了解了下会计方面的术语：

冲销的概念：

 在账务处理中，冲销就是将两个因素一样，形成的原因一样，但由于记账错误形成的两笔分录进行对冲 ，以便将原来的错误处理完毕而做的工作， 找到不对账的原因及对应的科目，然后对错误的科目进行正负对冲就行了，然后再做正确的，比如“+1”与“-1”就是对冲，就平了，一切为零，然后再做个正确的分录就把账平了。

红票的概念：

发生开具这种发票的情况是：
一般纳税人在销售货物并向购货方开具了增值税专用发票后，发生了退货或销售折让的事项。
并且：购买方已付款，或者货款未付但已做帐务处理，发票联及抵扣联无法退回的情况下，
销售方收到购买方“进货退回或索取折让证明单”后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字专用发票。

红票就是负数发票,从今年1月起国家对负数发票的开具作出了重大改变,

红字发票开具的要求：
《规定》第十四条：一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。
《规定》第十六条：主管税务机关对一般纳税人填报的《申请单》进行审核后，出具《开具红字增值税专用发票通知单》。
《规定》第十八条：购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出，未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与留存的《通知单》一并作为记账凭证。
《规定》第十九条：销售方凭购买方提供的《通知单》开具红字专用发票，在防伪税控系统中以销项负数开具。
红字专用发票应与《通知单》一一对应。