CFO每天必看的五个商业智能仪表盘

Posted 2021-04-20 首席财务官

编译/【首席财务官】融媒体高级研究员 郑伟

导语

最近，有CFO朋友开玩笑说，现在的CFO几乎要对公司里所有的事情负责了。他说的没错，今天CFO的职责已经从典型的数字焦点和成本分析转移到增长战略、销售策略，甚至是人力资源。这一角色的演变意味着CFO需要管理的内容更广泛。

根据德勤(Deloitte)的研究，有五分之一的CFO表示，他们对公司层面的盈利能力仍然了解得不够，其中一些特定的KPI对于公司的健康和未来有着非常重要的意义，他们需要保持密切关注。

要真正使公司持续盈利，每位CFO必备五个商业智能仪表盘。

CFO仪表盘1

销售团队完成销量和利润目标的情况

要知道该去哪里，首先得知道现在的位置。CFO需要看的第一份报告，也是最重要的一份报告，就是对销售趋势的快速了解。

这个仪表盘包含以下指标

·前一天结束的合同

·即将到期的合同

·季度销售目标的进展情况

然后问自己这些问题

·销售量是上升了还是下降了？

·针对市场、行业和产品线的变化，

销售团队是如何表现的？

·打折促销效果如何？是否有助于增加销量？

·折扣对利润来说是好是坏？

·促销手段对利润的推动作用有多大？

这些问题的答案有助于让CFO更好地与销售副总合作，对战略进行更新，实现季度利润目标。

每天对销售情况进行回顾看似有点过头，但事实证明，很多交易的失败都是由缺乏警惕导致的。短期无利可图的折扣会迅速演变成长期的利润流失，进而成为企业发展需要面对的主要问题。

如果公司最近推出了一项新的销售激励计划，那么监控销售业绩就更加重要了。通过密切关注销售策略和销售行为，CFO可以与销售副总裁共同根据实际情况对计划进行快速调整，进而更快取得成功。

成本

CFO需要关注的第二份日报应该是反映生产、营销和销售成本的仪表盘。这种密切监测可以帮助CFO避免成本偏离正常轨道，快速捕捉异常波动，同时及时追溯问题的根源。

CFO仪表盘2

这个仪表盘包含以下指标

·总成本与预算的差异

·资源成本的变化

·原材料成本的变化

然后问自己这些问题

·今年的成本有没有上升？

·当前的成本降低计划是否有效?

时刻保持警惕，把成本放在首位，这有助于保持创新性思维，以头脑风暴的方式降低成本。如果公司已经制定了降低成本的计划，那么经常对计划进行检查就更加重要了。如果没有这些步骤，许多工作都很难维护。让专门的高管负责监督，才能让公司掌握更多细节，保证所有战略的平稳运行。

CFO仪表盘3

紧跟营收目标和毛利率的进度

时刻了解公司在利润目标轨道上的位置，这对于整个季度目标的实现是至关重要的。如果有一天落后太多，可能永远也追不上。每天签到看似有些过分，但这能及时避免偏差的失控。

这个仪表盘包含以下指标

·收入目标的进展情况

·营收目标的任何偏离

·利润率差异的来源

最后一点很重要——如果能更好地解读各种数据，就能在下一步的策略中把握机会、规避弱点。利用这些认识，CFO可以及时抓住主要的营收潜力，并把影响利润的漏洞扼杀在萌芽之中。避免到月底甚至季度末才发现没有达成收入目标。保持对这些数字的密切关注，把握好“现在”，尽量减少不必要的损失。

打造高绩效的产品和服务

CFO需要关注的第二份日报应该是反映生产、营销和销售成本的仪表盘。这种密切监测可以帮助CFO避免成本偏离正常轨道，快速捕捉异常波动，同时及时追溯问题的根源。

CFO仪表盘4

这个仪表盘包含以下指标

·每款产品的胜率和销售数据

·销量大的产品

然后问自己这些问题

·季节性产品对利润的影响是积极的还是消极的？

·哪些产品的胜率高于平均水平？

·对于高于平均胜率的产品，

可否在不影响销量的前提下提高价格？

·每款产品对公司利润的影响如何？

·对于高于平均胜率的产品，有哪些独特的策略? 

这些策略是否可以用于其他产品？

·哪些产品的胜率低于平均水平？原因是什么？

·如何提销量欠佳的产品胜率？

这些报告不仅仅为CFO提供了成功和改进的机会，

同时也在敦促他们多问“为什么”:

·为什么这些策略可行？

·为什么那些策略行不通？

·如果似乎看到某种策略在发挥作用，

但没有对公司利润产生积极影响，这是为什么？

CFO仪表盘5

客户满意度

在任何一项宏伟计划中，顾客满意度都应该是一个在考虑范围之内的度量标准，海可能是最重要的指标之一。客户保持率高意味着企业可以减少营销支出，同时适当提高产品价格。比较高的客户忠诚度，甚至意味着企业可以有一定的回旋余地。因此，密切关注客户流失率对于业务的增长至关重要，杜绝客户高流失率。

这个仪表盘包含以下指标

·月度、季度和年度的平均流失率

·哪些客户逐渐减少购买量

·哪些客户花的钱越来越少

·忠诚度计划参与率及其变化

密切关注客户的帐户信息，特别是高利润客户的帐户。对于那些疑似正在考虑离开的客户账户做标记，然后立即把问题通知到销售和/或账户管理团队，让他们主动联系客户。如果能挽回一个正在犹豫的客户，为其所付出的努力都会体现在丰厚的利润中。

以上五个仪表盘有助于CFO掌控公司每一天的变化，进而做到用数据创造价值。

此外，CFO要时刻清楚公司手头有多少现金，了解现金储备的灵活性，这有助于他们在制定战略决策时同样灵活。如果CFO清楚知道资金的风险所在，才能更好地制定明智的投资、战略和创新决策。

首席财务官

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