大家一起学Microsoft Excel函数之ACCRINTM 函数

Posted 2021-04-01 Excel操作分享

ACCRINTM 函数

本文介绍 Microsoft Excel 中 ACCRINTM 函数的公式语法和用法。

说明

返回在到期日支付利息的有价证券的应计利息。

语法

ACCRINTM(issue, settlement, rate, par, [basis])

重要: 应使用 DATE 函数输入日期，或者将日期作为其他公式或函数的结果输入。例如，使用函数 DATE(2008,5,23) 输入 2008 年 5 月 23 日。如果日期以文本形式输入，则会出现问题。

ACCRINTM 函数语法具有下列参数：

Issue	必需。有价证券的发行日。
Settlement	必需。有价证券的到期日。
Rate	必需。有价证券的年息票利率。
Par	必需。证券的票面值。如果省略此参数，则 ACCRINTM 使用 ￥10,000。
Basis	可选。要使用的日计数基准类型。
Basis	日计数基准
0 或省略	US (NASD) 30/360
1	实际/实际
2	实际/360
3	实际/365
4	欧洲 30/360

备注

★Microsoft Excel 可将日期存储为可用于计算的序列号。默认情况下，1900 年 1 月 1 日的序列号是 1，而 2008 年 1 月 1 日的序列号是 39448，这是因为它距 1900 年 1 月 1 日有 39448 天。

★Issue、settlement 和 basis 将被截尾取整。

★如果 issue 或 settlement 不是有效日期，则 ACCRINTM 将返回 #VALUE! 错误值。

★如果 rate ≤ 0 或 par ≤ 0，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。

★如果 basis < 0 或 basis > 4，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。

★如果 issue ≥ settlement，则 ACCRINTM 将返回 #NUM! 错误值。

★ACCRINTM 的计算公式如下：

ACCRINTM = par x rate x A/D

其中：

★A = 按月计算的应计天数。在计算到期付息的利息时指发行日与到期日之间的天数。

★D = 年基准数。

示例

复制下表中的示例数据，然后将其粘贴进新的 Excel 工作表的 A1 单元格中。要使公式显示结果，请选中它们，按 F2，然后按 Enter。如果需要，可调整列宽以查看所有数据。

数据
39539	发行日
39614	到期日
0.1	息票利率
1000	票面值
3	以实际天数/365 为日计数基准（请参见上面的信息）
公式	说明	结果
=ACCRINTM(A2,A3,A4,A5,A6)	满足上述条件的应计利息。	20.54794521

注：此内容为Microsoft官网学习内容